【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 平成27年８月12日
【四半期会計期間】 第71期第１四半期( 自 平成27年４月１日 至 平成27年６月30日)
【会社名】 水戸証券株式会社
【英訳名】 M i t o Sec ur i t i es Co. , Lt d.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 小 橋 三 男
【本店の所在の場所】 東京都中央区日本橋二丁目３番10号
【電話番号】 03( 6739) 0310 大代表
【事務連絡者氏名】 経営企画部長 大 槻 剛
【最寄りの連絡場所】 東京都中央区日本橋二丁目３番10号
【電話番号】 03( 6739) 0310 大代表
【事務連絡者氏名】 経営企画部長 大 槻 剛
【縦覧に供する場所】 水戸支店
( 茨城県水戸市南町二丁目６番10号)
館山支店
( 千葉県館山市北条2207番地)
東松山支店
( 埼玉県東松山市六反町８番地３)
秦野支店
( 神奈川県秦野市寿町１番５号)
四半期報告書
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
回次
第70期 第１四半期累計期間
第71期 第１四半期累計期間
第70期
会計期間
自 平成26年４月１日 至 平成26年６月30日
自 平成27年４月１日 至 平成27年６月30日
自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日 営業収益
( うち受入手数料)
( 百万円)
3, 511 3, 846 15, 192
( 2, 564) ( 2, 994 ) ( 11, 155)
純営業収益 ( 百万円) 3, 498 3, 831 15, 129
経常利益 ( 百万円) 901 980 3, 323
四半期( 当期) 純利益 ( 百万円) 816 640 2, 485
持分法を適用した 場合の投資利益
( 百万円) ― ― ―
資本金 ( 百万円) 12, 272 12, 272 12, 272
発行済株式総数 ( 千株) 77, 289 75, 689 75, 689
純資産額 ( 百万円) 36, 813 40, 071 39, 197
総資産額 ( 百万円) 64, 193 72, 386 68, 745
１ 株 当 た り 四 半 期 ( 当 期) 純利益金額
( 円) 11. 02 8. 87 34. 04
潜 在 株 式 調 整 後 １ 株 当 た り 四 半 期 ( 当 期 ) 純 利 益金額
( 円) ― ― ―
１株当たり配当額 ( 円) ― ― 16. 5
自己資本比率 ( ％) 57. 3 55. 4 57. 0
自己資本規制比率 ( ％) 593. 8 607. 2 602. 3
( 注) １ 当社は、四半期連結財務諸表を作成しておりませんので、四半期連結累計期間等に係る主要な経営指標等 の推移については、記載しておりません。
２ 営業収益には、消費税等は含まれておりません。
３ 潜在株式調整後１株当たり四半期( 当期) 純利益金額については、潜在株式が存在しないため、記載してお りません。
４ 持分法を適用した場合の投資利益については、関連会社がないため記載しておりません。
５ 平成26年９月12日に自己株式を1, 600千株消却したことにより、第70期及び第71期第１四半期累計期間の発 行済株式総数は、77, 289千株から75, 689千株に減少しております。
水戸証券株式会社(E 03762) 四半期報告書
第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第１四半期累計期間における、本四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事
項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生、又は前事業年度の有価証券
報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。
なお、重要事象等は存在しておりません。
２ 【経営上の重要な契約等】
当第１四半期会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
３ 【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日現在において当社が判断したものでありま
す。
( 1) 経営成績の分析
当第１四半期累計期間のわが国経済は、概ね順調な推移となりました。大企業を中心に良好な企
業業績を受けた賃上げが浸透したこともあり、１年前の消費増税による影響が薄らぎ、消費や雇用
などが総じて回復傾向を示しました。５月の有効求人倍率は1. 19倍となり23年２カ月ぶりの水準へ
上昇し、４月の完全失業率も3. 3％となり18年ぶりの低水準となりました。また、勤労者世帯の実
質可処分所得・実質消費支出はともに４月から前年同期比で増加に転じ、景気ウォッチャー調査の
現状判断・先行き判断D I も平成27年２月から分岐点の50を上回って推移しました。一方、海外で
は、米国の1- 3月期実質G D Pが寒波などの影響により年率換算で前期比0. 2％減となり、経済の回復
テンポが弱まったことから、米連邦準備制度理事会( FRB) のイエレン議長は年後半にかけ利上げ時
期を先送りする考えを示しました。中国においても、実態経済の低迷が続き、昨年11月から今年６
月までに４度の利下げに追い込まれるなど、主要国の経済状況はまだら模様となりました。
当第１四半期累計期間の国内株式市場は、円安や原油価格の下落、訪日外国人旅行者の急増に伴
うインバウンド消費の拡大などを背景とした企業業績の回復や東京証券取引所によるコーポレート
ガバナンス・コードの運用開始などを契機とした株主重視の経営方針が浸透することが好感され、
総 じ て 良 好 な 展 開 と な り ま し た 。 ６ 月 24日 の 取 引 時 間 中 に 、 日 経 平 均 株 価 は 一 時 20, 952円 71銭 と
21, 000円回復を視野に入れる水準まで上昇しました。同日の終値20, 868円03銭は、I Tバブル時の高
値 20, 833円 21銭 を 上 回 り 、 約 18年 半 ぶ り の 高 値 と な り ま し た 。 そ の 後 、 ６ 月 末 を 期 限 と す る ギ リ
シャの金融支援を巡る交渉が難航したことから、世界中の市場が波乱に見舞われましたが、当第１
四半期累計期間末の日経平均株価は、平成27年３月末比5. 4％高の20, 235円73銭で取引を終えまし
た。
このような環境下、当第１四半期累計期間の業績は、営業収益が38億46百万円( 前第１四半期累計
期 間 比 109. 5％) と 増 加 し 、 営 業 収 益 よ り 金 融 費 用 14百 万 円 ( 同 115. 6％) を 控 除 し た 純 営 業 収 益
は 、 38億 31百 万 円 ( 同 109. 5％) と 増 加 し ま し た 。 ま た 、 販 売 費 ・ 一 般 管 理 費 は 30億 32百 万 円 ( 同
107. 4％) と な り 、 そ の 結 果 、 営 業 利 益 は ７ 億 98百 万 円 ( 同 118. 4% ) 、 経 常 利 益 は ９ 億 80百 万 円 ( 同
108. 8% ) と増加しました。四半期純利益は、法人税等調整額が２億４百万円( 同 10, 836. 7％) と増加
したことから、６億40百万円( 同 78. 3% ) と減少しました。
四半期報告書
（委託手数料）
「委託手数料」は、13億２百万円( 同 126. 8％) となりました。これは、主に株券委託売買金額
が 2, 402 億 円 ( 同 125. 8％) と 増 加 し た こ と に よ り 、 株 式 の 委 託 手 数 料 が 12 億 85 百 万 円 ( 同
126. 1％) となったことによるものです。なお、受益証券の委託手数料は17百万円( 同 222. 8％) と
なりました。
（引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料）
「引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料」は、２百万円( 同 411. 9％) となり
ました。
（募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料、その他の受入手数料）
主に投資信託の販売手数料で構成される「募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱
手数料」は、10億39百万円( 同 104. 3％) となりました。これは、アジアの医療関連企業や、RO Eの
向上や株主還元に積極的に取り組む日本企業へ投資するファンドなどを主な投資対象とする投資
信託の販売が好調だったことによるものです。また、「その他の受入手数料」は、投資信託の代
行手数料やファンドラップ手数料の増加等により６億50百万円( 同 120. 4％) となりました。
② トレーディング損益：当第１四半期累計期間のトレーディング損益は、株券等が外国株式の売
買高の減少により１億59百万円( 前第１四半期累計期間比 58. 9％) 、債券・為替等は６億24百万
円( 同 103. 7％) となり、合計で７億84百万円( 同 89. 8％) となりました。
③ 金融収支：当第１四半期累計期間の金融収益は、信用取引収益の減少等により55百万円( 前第１
四半期累計期間比 91. 0％) 、金融費用は信用取引費用の増加等により14百万円( 同 115. 6％) で差
引収支は40百万円( 同 84. 5％) の利益となりました。
④ 販売費・一般管理費 ：当第１四半期累計期間の販売費・一般管理費は、キャンペーン費用など
の広告宣伝費が減少する一方、新入社員の増加に伴う人件費や賞与引当金繰入、コンピュータ事
務委託費などが増加したことから、30億32百万円( 前第１四半期累計期間比 107. 4％) となりまし
た。
( 2) 財政状態の分析
① 流動資産
当第１四半期会計期間の流動資産は、前事業年度に比べ21億96百万円増加し、522億94百万円とな
りました。これは、トレーディング商品が２億94百万円減少する一方、現金・預金が14億74百万
円、募集等払込金が６億67百万円、預託金が４億円増加したことなどによるものです。
② 固定資産
当第１四半期会計期間の固定資産は、前事業年度に比べ14億44百万円増加し、200億91百万円とな
りました。これは、投資有価証券が14億84百万円増加したことなどによるものです。
水戸証券株式会社(E 03762) 四半期報告書
⑤ 純資産
当第１四半期会計期間の純資産は、前事業年度に比べ８億73百万円増加し、400億71百万円となり
ました。これは、剰余金の配当で７億93百万円減少する一方、その他有価証券評価差額金で10億27
百万円、四半期純利益で６億40百万円増加したことなどによるものです。
( 3) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第１四半期累計期間において、事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新たに生
じた課題はありません。
( 4) 研究開発活動
該当事項はありません。
( 5) 従業員数
当第１四半期累計期間において、従業員数の著しい変動はありません。
( 6) 主要な設備
当第１四半期累計期間において、主要な設備の著しい変動及び主要な設備の前事業年度末におけ
る計画の著しい変更はありません。
( 7) 経営成績に重要な影響を与える要因についての分析
当社の純営業収益は受入手数料、トレーディング損益、金融収支、その他の営業収益からなって
おります。当第１四半期累計期間のこれらの占める割合は受入手数料78. 1％、トレーディング損益
20. 5％、金融収支1. 1％、その他の営業収益0. 3％となっております。このことから当社の収益は受
入手数料に依存しているといえます。
ま た 受 入 手 数 料 は 、 委 託 手 数 料 、 引 受 け ・ 売 出 し ・ 特 定 投 資 家 向 け 売 付 け 勧 誘 等 の 手 数 料 、 募
集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料、その他の受入手数料からなっており、こ
れらの純営業収益に占める割合は委託手数料34. 0％、引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘
等の手数料0. 0％、募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料27. 1％、その他の受
入手数料17. 0％となっております。
委託手数料は株式市場の変動、特に売買代金に多大な影響を受けます。また、募集・売出し・特
定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料についても、投資信託の販売額が市場変動の影響を受けて
おります。
一方、費用の大部分を占める販売費・一般管理費については、当社の場合、収入の増減との連動
性は低く、正比例的に増減するものではありません。以上のことから当社においては、委託手数料
と募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料の増減が経営成績に重要な影響を与え
ております。
従って、株式市場等の変動に当社の経営成績は重要な影響を受けております。
( 8) 資本の財源及び資金の流動性に係る情報
当社の運転資金は、主に借入金及び自己資本で賄っております。また、現金・預金については、
当第１四半期会計期間で223億16百万円有しており、今後の設備及び有価証券等への投資を考慮し
ても、十分な流動性を確保していると考えております。
四半期報告書
第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
( 1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
種類 発行可能株式総数( 株)
普通株式 194, 600, 000
計 194, 600, 000
② 【発行済株式】
種類
第１四半期会計期間 末現在発行数( 株) ( 平成27年６月30日)
提出日現在 発行数( 株) ( 平成27年８月12日)
上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名
内容
普通株式 75, 689, 033 75, 689, 033
東京証券取引所 ( 市場第一部)
単元株式数は100株でありま す。
計 75, 689, 033 75, 689, 033 ― ―
( 2) 【新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
( 3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
( 4) 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
( 5) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
年月日
発行済株式 総数増減数
( 株)
発行済株式 総数残高
( 株)
資本金増減額 ( 百万円)
資本金残高 ( 百万円)
資本準備金 増減額 ( 百万円)
資本準備金 残高 ( 百万円) 平成27年６月30日 ─ 75, 689, 033 ─ 12, 272 ─ 4, 294
( 6) 【大株主の状況】
当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
水戸証券株式会社(E 03762) 四半期報告書
( 7) 【議決権の状況】
当第１四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認でき
ないため、記載することができないことから、直前の基準日( 平成27年３月31日) に基づく株主名簿
により記載しております。
① 【発行済株式】
平成27年３月31日現在
区分 株式数( 株) 議決権の数( 個) 内容
無議決権株式 ― ― ―
議決権制限株式( 自己株式等) ― ― ―
議決権制限株式( その他) ― ― ―
完全議決権株式( 自己株式等)
( 自己保有株式) 普通株式
3, 567, 100
― ―
完全議決権株式( その他)
普通株式
72, 075, 500
720, 755 ―
単元未満株式
普通株式
46, 433
― ―
発行済株式総数 75, 689, 033 ― ―
総株主の議決権 ― 720, 755 ―
( 注) １ 「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式42株が含まれております。
２ 平成26年３月20日開催の取締役会決議により、平成26年５月１日付で単元株式数を1, 000株から100株に変更 しております。
３ 平成26年８月22日開催の取締役会決議により、平成26年９月12日付で自己株式を1, 600, 000株消却しており ます。これにより、発行済株式が77, 289, 033株から75, 689, 033株に減少しております。
② 【自己株式等】
平成27年３月31日現在 所有者の氏名
又は名称
所有者の住所
自己名義 所有株式数
( 株)
他人名義 所有株式数
( 株)
所有株式数 の合計
( 株)
発行済株式総数 に対する所有 株式数の割合( ％) ( 自己保有株式)
水戸証券株式会社
東京都中央区日本橋 ２―３―10
3, 567, 100 ― 3, 567, 100 4. 71
計 ― 3, 567, 100 ― 3, 567, 100 4. 71
２ 【役員の状況】
該当事項はありません。
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３ 【業務の状況】
( 1) 受入手数料の内訳
期別 区分
株券 ( 百万円)
債券 ( 百万円)
受益証券 ( 百万円)
その他 ( 百万円)
計 ( 百万円)
前第１四半期 累計期間 ( 自平成26年４月１日
至平成26年６月30日)
委託手数料 1, 019 ― 7 ― 1, 026
引受け・売出し・特定投資家 向け売付け勧誘等の手数料
― 0 ― ― 0
募集・売出し・特定投資家向 け売付け勧誘等の取扱手数料
0 0 996 ― 997
その他の受入手数料 5 0 531 3 539
計 1, 024 1 1, 535 3 2, 564
当第１四半期 累計期間 ( 自平成27年４月１日
至平成27年６月30日)
委託手数料 1, 285 ― 17 ― 1, 302
引受け・売出し・特定投資家 向け売付け勧誘等の手数料
― 2 ― ― 2
募集・売出し・特定投資家向 け売付け勧誘等の取扱手数料
0 1 1, 038 ― 1, 039
その他の受入手数料 4 0 643 2 650
計 1, 289 3 1, 699 2 2, 994
( 2) トレーディング損益の内訳
区分
前第１四半期累計期間 ( 自 平成26年４月１日 至 平成26年６月30日)
当第１四半期累計期間 ( 自 平成27年４月１日 至 平成27年６月30日) 実現損益
( 百万円)
評価損益 ( 百万円)
計 ( 百万円)
実現損益 ( 百万円)
評価損益 ( 百万円)
計 ( 百万円)
株券等 271 ― 271 159 ― 159
債券等 761 △48 712 556 81 638
為替等 △ 159 48 △ 110 17 △ 31 △13
計 874 △ 0 874 734 50 784
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( 3) 自己資本規制比率
区分
前事業年度 ( 平成27年３月31日)
当第１四半期会計期間 ( 平成27年６月30日)
基本的項目( 百万円) ( A) 32, 320 32, 960
補完的項目 ( 百万円)
その他有価証券 評価差額金( 評価益) 等
6, 083 7, 110
金融商品取引責任準備金等 95 95
一般貸倒引当金 ― ―
計 ( B) 6, 179 7, 206
控除資産( 百万円) ( C) 5, 133 5, 107
固定化されていない自己資本の額( 百万円) ( A) ＋( B) −( C)
( D) 33, 367 35, 060
リスク相当額 ( 百万円)
市場リスク相当額 2, 302 2, 469
取引先リスク相当額 325 346
基礎的リスク相当額 2, 912 2, 958
計 ( E) 5, 539 5, 774
自己資本規制比率( ％) ( D) ／( E) × 100 602. 3 607. 2 ( 注) 金融商品取引法第46条の６第１項の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」の定めにより、決
算数値をもとに算出したものであります。
前事業年度の市場リスク相当額の月末平均額は2, 127百万円、月末最大額は2, 302百万円、取引先リスク相当額 の月末平均額は337百万円、月末最大額は358百万円であります。
当第１四半期会計期間の市場リスク相当額の月末平均額は2, 408百万円、月末最大額は2, 469百万円、取引先リ スク相当額の月末平均額は346百万円、月末最大額は356百万円であります。
( 4) 有価証券の売買等業務の状況
① 有価証券の売買の状況( 先物取引を除く)
当第１四半期累計期間及び前第１四半期累計期間における有価証券の売買の状況( 先物取引を
除く) は次のとおりであります。
( イ) 株券
期別 受託( 百万円) 自己( 百万円) 合計( 百万円)
前第１四半期累計期間 ( 自 平成26. ４. １ 至 平成26. ６. 30)
190, 907 20, 601 211, 509 当第１四半期累計期間
( 自 平成27. ４. １ 至 平成27. ６. 30)
240, 212 13, 998 254, 211
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( ロ) 債券
期別 受託( 百万円) 自己( 百万円) 合計( 百万円)
前第１四半期累計期間 ( 自 平成26．４．１ 至 平成26．６．30)
― 60, 980 60, 980
当第１四半期累計期間 ( 自 平成27．４．１ 至 平成27．６．30)
― 24, 782 24, 782
( ハ) 受益証券
期別 受託( 百万円) 自己( 百万円) 合計( 百万円)
前第１四半期累計期間 ( 自 平成26．４．１ 至 平成26．６．30)
1, 826 ― 1, 826
当第１四半期累計期間 ( 自 平成27．４．１ 至 平成27．６．30)
4, 668 ― 4, 668
( ニ) その他
期別 受託( 百万円) 自己( 百万円) 合計( 百万円)
前第１四半期累計期間 ( 自 平成26．４．１ 至 平成26．６．30)
2 ― 2
当第１四半期累計期間 ( 自 平成27．４．１ 至 平成27．６．30)
1 ― 1
② 証券先物取引等の状況
当第１四半期累計期間及び前第１四半期累計期間における証券先物取引等の状況は次のとお
りであります。
( イ) 株式に係る取引
期別
先物取引( 百万円) オプション取引( 百万円)
合計 ( 百万円)
受託 自己 受託 自己
前第１四半期累計期間 ( 自 平成26．４．１ 至 平成26．６．30)
― ― 3, 052 ― 3, 052
当第１四半期累計期間 ( 自 平成27．４．１ 至 平成27．６．30)
― ― 1, 065 ― 1, 065
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( ロ) 債券に係る取引
期別
先物取引( 百万円) オプション取引( 百万円)
合計 ( 百万円)
受託 自己 受託 自己
前第１四半期累計期間 ( 自 平成26．４．１ 至 平成26．６．30)
― ― ― ― ―
当第１四半期累計期間 ( 自 平成27．４．１ 至 平成27．６．30)
― ― ― ― ―
( 5) 有価証券の引受け及び売出し並びに特定投資家向け売付け勧誘等並びに有価証券の募集、売出し
及び私募の取扱い並びに特定投資家向け売付け勧誘等の取扱いの状況
当第１四半期累計期間及び前第１四半期累計期間における有価証券の引受け及び売出し並びに
特定投資家向け売付け勧誘等並びに有価証券の募集、売出し及び私募の取扱い並びに特定投資家
向け売付け勧誘等の取扱いの状況は次のとおりであります。
① 株券
期別
引受高 ( 百万円)
売出高 ( 百万円)
特定投資家向 け売付け勧誘 等の総額 ( 百万円)
募集の 取扱高 ( 百万円)
売出しの 取扱高 ( 百万円)
私募の 取扱高 ( 百万円)
特定投資家向 け売付け勧誘 等の取扱高
( 百万円) 前第１四半期累計期間
( 自 平成26．４．１ 至 平成26．６．30)
― 22 ― ― 2 ― ―
当第１四半期累計期間 ( 自 平成27．４．１ 至 平成27．６．30)
― ― ― ― 1 ― ―
② 債券
期別 種類
引受高 ( 百万円)
売出高 ( 百万円)
特定投資家向 け売付け勧誘 等の総額 ( 百万円)
募集の 取扱高 ( 百万円)
売出しの 取扱高 ( 百万円)
私募の 取扱高 ( 百万円)
特定投資家向 け売付け勧誘 等の取扱高
( 百万円)
前第１四半期 累計期間 ( 自 平成26. ４. １ 至 平成26. ６. 30)
国債 ― ― ― 12 ― ― ―
地方債 200 ― ― 200 ― ― ―
特殊債 ― ― ― ― ― ― ―
社債 50 ― ― 50 ― ― ―
外国債 ― ― ― ― ― ― ―
合計 250 ― ― 262 ― ― ―
当第１四半期 累計期間 ( 自 平成27. ４. １ 至 平成27. ６. 30)
国債 ― ― ― 442 ― ― ―
地方債 250 ― ― 250 ― ― ―
特殊債 ― ― ― ― ― ― ―
社債 300 ― ― 100 ― ― ―
外国債 ― ― ― ― ― ― ―
四半期報告書
③ 受益証券
期別
引受高 ( 百万円)
売出高 ( 百万円)
特定投資家向 け売付け勧誘 等の総額 ( 百万円)
募集の 取扱高 ( 百万円)
売出しの 取扱高 ( 百万円)
私募の 取扱高 ( 百万円)
特定投資家向 け売付け勧誘 等の取扱高
( 百万円) 前第１四半期累計期間
( 自 平成26. ４. １ 至 平成26. ６. 30)
― ― ― 129, 110 ― ― ―
当第１四半期累計期間 ( 自 平成27. ４. １ 至 平成27. ６. 30)
― ― ― 137, 243 ― ― ―
④ その他
期別 種類
引受高 ( 百万円)
売出高 ( 百万円)
特定投資家向 け売付け勧誘 等の総額 ( 百万円)
募集の 取扱高 ( 百万円)
売出しの 取扱高 ( 百万円)
私募の 取扱高 ( 百万円)
特定投資家向 け売付け勧誘 等の取扱高
( 百万円)
前第１四半期 累計期間 ( 自 平成26. ４. １
至 平成26. ６. 30)
コマーシャル
・ペーパー
300 ― ― ― ― 300 ―
外国証書 ― ― ― ― ― ― ―
その他 ― ― ― ― ― ― ―
当第１四半期 累計期間 ( 自 平成27. ４. １
至 平成27. ６. 30)
コマーシャル
・ペーパー
― ― ― ― ― ― ―
外国証書 ― ― ― ― ― ― ―
その他 ― ― ― ― ― ― ―
水戸証券株式会社(E 03762) 四半期報告書
第４ 【経理の状況】
１ 四半期財務諸表の作成方法について
当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」( 平成19
年８月10日内閣府令第63号) に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」( 平成19年８月６日内
閣府令第52号) 及び「有価証券関連業経理の統一に関する規則」( 昭和49年11月14日付日本証券業協会
自主規制規則) に準拠して作成しております。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期会計期間( 平成27年４月１
日から平成27年６月30日まで) 及び第１四半期累計期間( 平成27年４月１日から平成27年６月30日ま
で) に係る四半期財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより四半期レビューを受けており
ます。
３ 四半期連結財務諸表について
当社には子会社がありませんので、四半期連結財務諸表は作成しておりません。
四半期報告書
１ 【四半期財務諸表】
( 1) 【四半期貸借対照表】
( 単位：百万円) 前事業年度
( 平成27年３月31日)
当第１四半期会計期間 ( 平成27年６月30日) 資産の部
流動資産
現金・預金 20, 842 22, 316
預託金 12, 000 12, 400
トレーディング商品 2, 871 2, 577
商品有価証券等 ※ 1 2, 871 ※ 1 2, 577
信用取引資産 10, 547 10, 627
信用取引貸付金 10, 047 10, 021
信用取引借証券担保金 499 606
募集等払込金 2, 858 3, 526
繰延税金資産 333 123
その他の流動資産 644 723
流動資産計 50, 098 52, 294
固定資産
有形固定資産 3, 892 3, 823
建物 2, 045 2, 014
その他（純額） 1, 847 1, 809
無形固定資産 172 199
投資その他の資産 14, 582 16, 069
投資有価証券 13, 757 15, 242
長期差入保証金 794 797
その他 47 47
貸倒引当金 △ 18 △18
固定資産計 18, 647 20, 091
資産合計 68, 745 72, 386
水戸証券株式会社(E 03762) 四半期報告書
( 単位：百万円) 前事業年度
( 平成27年３月31日)
当第１四半期会計期間 ( 平成27年６月30日) 負債の部
流動負債
約定見返勘定 2, 419 2, 116
信用取引負債 1, 911 1, 695
信用取引借入金 953 707
信用取引貸証券受入金 958 988
預り金 13, 590 17, 596
受入保証金 862 826
短期借入金 2, 740 2, 740
未払法人税等 781 140
賞与引当金 670 260
役員賞与引当金 - 9
その他の流動負債 815 677
流動負債計 23, 791 26, 061
固定負債
長期未払金 343 343
繰延税金負債 2, 444 2, 895
退職給付引当金 2, 466 2, 512
資産除去債務 333 334
その他の固定負債 72 70
固定負債計 5, 660 6, 157
特別法上の準備金
金融商品取引責任準備金 95 95
特別法上の準備金計 95 95
負債合計 29, 547 32, 315
純資産の部 株主資本
資本金 12, 272 12, 272
資本剰余金
資本準備金 4, 294 4, 294
その他資本剰余金 3, 785 3, 785
資本剰余金合計 8, 080 8, 080
利益剰余金
その他利益剰余金 14, 013 13, 860
別途積立金 7, 247 7, 247
繰越利益剰余金 6, 765 6, 612
利益剰余金合計 14, 013 13, 860
自己株式 △1, 252 △1, 252
株主資本合計 33, 113 32, 960
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金 6, 083 7, 110
評価・換算差額等合計 6, 083 7, 110
純資産合計 39, 197 40, 071
負債・純資産合計 68, 745 72, 386
四半期報告書
( 2) 【四半期損益計算書】
【第１四半期累計期間】
( 単位：百万円) 前第１四半期累計期間
( 自 平成26年４月１日 至 平成26年６月30日)
当第１四半期累計期間 ( 自 平成27年４月１日 至 平成27年６月30日) 営業収益
受入手数料 2, 564 2, 994
委託手数料 1, 026 1, 302
引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘 等の手数料
0 2
募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等 の取扱手数料
997 1, 039
その他の受入手数料 539 650
トレーディング損益 ※ 1 874 ※ 1 784
金融収益 61 55
その他の営業収益 11 11
営業収益計 3, 511 3, 846
金融費用 12 14
純営業収益 3, 498 3, 831
販売費・一般管理費
取引関係費 283 292
人件費 1, 506 1, 605
不動産関係費 348 375
事務費 466 541
減価償却費 87 89
租税公課 52 63
その他 78 64
販売費・一般管理費計 2, 823 3, 032
営業利益 674 798
営業外収益
受取配当金 127 144
雑収入 ※ 2 99 ※ 2 37
営業外収益計 227 182
営業外費用
雑損失 0 0
営業外費用計 0 0
経常利益 901 980
特別損失
金融商品取引責任準備金繰入れ 3 -
減損損失 ※ 3 6 -
特別損失計 10 -
税引前四半期純利益 891 980
法人税、住民税及び事業税 72 135
法人税等調整額 1 204
法人税等合計 74 340
水戸証券株式会社(E 03762) 四半期報告書
【注記事項】
( 四半期貸借対照表関係)
※ １ 商品有価証券等の内訳
前事業年度
( 平成27年３月31日)
当第１四半期会計期間 ( 平成27年６月30日)
( 資産)
株券 0百万円 0百万円
債券 2, 871 2, 577
計 2, 871 2, 577
( 四半期損益計算書関係)
※ １ トレーディング損益の内訳
前第１四半期累計期間
( 自 平成26年４月１日 至 平成26年６月30日)
当第１四半期累計期間 ( 自 平成27年４月１日
至 平成27年６月30日)
株券等
実現損益 271百万円 159百万円
評価損益 ― ―
債券等
実現損益 761 556
評価損益 △ 48 81
為替等
実現損益 △159 17
評価損益 48 △ 31
計 874 784
※ ２ 雑収入の内訳
前第１四半期累計期間
( 自 平成26年４月１日 至 平成26年６月30日)
当第１四半期累計期間 ( 自 平成27年４月１日
至 平成27年６月30日)
受取賃貸料 29百万円 32百万円
為替差益 65 ―
その他 4 5
計 99 37
※ ３ 減損損失
前第１四半期累計期間
( 自 平成26年４月１日 至 平成26年６月30日)
当第１四半期累計期間 ( 自 平成27年４月１日
至 平成27年６月30日)
土地 6百万円 ―百万円
計 6 ―
茨城県水戸市の遊休資産である土 地については、帳簿価額に対して市 場価格が下落しているため、帳簿価
―――――――
四半期報告書
( 四半期キャッシュ・フロー計算書関係)
当第１四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期累計 期間に係る減価償却費( 無形固定資産に係る償却費を含む。) は、次のとおりであります。
前第１四半期累計期間
( 自 平成26年４月１日 至 平成26年６月30日)
当第１四半期累計期間 ( 自 平成27年４月１日 至 平成27年６月30日)
減価償却費 87百万円 89百万円
( 株主資本等関係)
前第１四半期累計期間( 自 平成26年４月１日 至 平成26年６月30日) 配当金支払額
決議 株式の種類 配当の原資
配当金の総額 ( 百万円)
１株当たり 配当額( 円)
基準日 効力発生日
平成26年６月26日 定時株主総会
普通株式 利益剰余金 667 9. 0 平成26年３月31日 平成26年６月27日
当第１四半期累計期間( 自 平成27年４月１日 至 平成27年６月30日) 配当金支払額
決議 株式の種類 配当の原資
配当金の総額 ( 百万円)
１株当たり 配当額( 円)
基準日 効力発生日
平成27年６月25日 定時株主総会
普通株式 利益剰余金 793 11. 0 平成27年３月31日 平成27年６月26日
( セグメント情報等)
【セグメント情報】
当社は、投資・金融サービス業の単一セグメントであるため、セグメント情報については記
載を省略しております。
( １株当たり情報)
１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。 項目
前第１四半期累計期間 ( 自 平成26年４月１日 至 平成26年６月30日)
当第１四半期累計期間 ( 自 平成27年４月１日 至 平成27年６月30日)
１株当たり四半期純利益金額 11円02銭 8円87銭
( 算定上の基礎)
四半期純利益金額( 百万円) 816 640
普通株主に帰属しない金額( 百万円) ― ―
普通株式に係る四半期純利益金額 ( 百万円)
816 640
普通株式の期中平均株式数( 千株) 74, 116 72, 121
水戸証券株式会社(E 03762) 四半期報告書
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
平成27年８月３日 水戸証券株式会社
取締役会 御中
有限責任監査法人トーマツ
指定有限責任社員 業務執行社員
公認会計士 青 木 裕 晃 印
指定有限責任社員 業務執行社員
公認会計士 安 藤 武 印
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている水戸証券株式会 社の平成27年４月１日から平成28年３月31日までの第71期事業年度の第１四半期会計期間( 平成27年４月１日から平成27 年６月30日まで) 及び第１四半期累計期間( 平成27年４月１日から平成27年６月30日まで) に係る四半期財務諸表、すなわ ち、四半期貸借対照表、四半期損益計算書及び注記について四半期レビューを行った。
四半期財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して四半期財務諸表 を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期財務諸表を作成し適 正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期財務諸表に対する結 論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠し て四半期レビューを行った。
四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質 問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と 認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
監査人の結論
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認めら れる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、水戸証券株式会社の平成27年６月30日現在の財政状態及び同日をもって終 了する第１四半期累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項がすべての重要な点において認められ なかった。
利害関係
水戸証券株式会社(E 03762) 四半期報告書
